Коллеги, если продам квартиру через год после дарения. Могу применить расходы дарителя, он в своё время покупал, все банковские чеки передал мне.
Цифры недели
18 июля 2025
Поиск по журналу
Москва и МО
Автор
Теги
0
0
8
Собственник
Могут подойти
10 комментариев
6 февраля 2024, 09:43
Лучший совет
Добрый день! Алексей, судя по заголовку получили подарок не от близкого родственника. Вы можете заявить в качестве имущественного вычета свои расходы, если ранее оплатили налог с полученного подарка.
13
0
199/50 000
0/50 000
10 февраля 2024, 10:57
ID: 27893153
Верно. Степень родства никак не влияет на вопрос налогообложения.
Верно. Степень родства никак не влияет на вопрос налогообложения.
2
0
83/50 000
0/50 000
ID: 27893153
9 февраля 2024, 23:00
Скажите, а если квартира получена по завещанию (наследство) НЕ от близкого родственника и прошло более трёх лет владения, при продаже необходимость уплаты налога не возникает, верно? Спасибо.
0
0
191/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 18:37
Арман, да-да. Я думаю, это все трудности восприятия текстового формата. Специалист думает и пишет правильно, а прочитать и понять можно по-разному. Вот и приходится оставлять уточняющие комментарии).
4
0
199/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 18:12
Дмитрий, ради справедливости нужно отменить, что Вы также не согласны с не риэлтором, ну по логике ответа, т.е. с цитируемого фрагмента при ответе.
3
0
147/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 14:33
С Евгением не согласен в той части, что при дарении от дальнего родственника можно применить либо свои расходы, либо расходы дарителя. Опция расходов дарителя применяется только в тех случаях, когда при дарении не взымается налог с одаряемого (Даниил подробно процитировал статью НК). Поэтому тут либо кад. стоимость, либо 1 млн. стандартного вычета. Расходы дарителя неприменимы.
5
0
380/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 12:49
Добрый день. Ответ на ваш вопрос содержится в ст. 220 НК РФ. Там сложно написано, поэтому я сокращу и из прямой выдержки уберу то, что не относится к вашей ситуации.
"если при получении налогоплательщиком имущества ... в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже (в том числе по договору мены) таких имущества ... учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества...".
Далее смотрим второй абзац статьи 18.1 (она как раз про дарение).
"Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);".
Таким образом, расходы дарителя при исчислении НДФЛ при продаже имущества полученного на основании договора до истечения минимального предельного срока владения можно учитывать только при условии, что даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками.
"если при получении налогоплательщиком имущества ... в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже (в том числе по договору мены) таких имущества ... учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества...".
Далее смотрим второй абзац статьи 18.1 (она как раз про дарение).
"Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);".
Таким образом, расходы дарителя при исчислении НДФЛ при продаже имущества полученного на основании договора до истечения минимального предельного срока владения можно учитывать только при условии, что даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками.
7
0
1 329/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 11:14
"У меня нет претензий по налогу, после дарения никто не просит заплатить налог"
А о каких "претензиях" вы говорите?
У вас есть обязанность(!) заплатить НДФЛ с доходов, полученных в порядке получения в дар недвижимости не от близкого родственника. "Просить" заплатить налог вас никто не будет. Максимум, это налоговая пришлет уведомления о необходимости декларирования доходов. Но если она этого не сделала (пока или вообще), это вовсе не означает, что НДФЛ можно не платить.
Если до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом, в котором была сделка, вы не подадите декларацию, то получите штраф за неподачу декларации, а затем уведомление о проведении камеральной проверки. Все это обязательно произойдет, не сомневайтесь:)
При продаже квартиры, вы сможете уменьшить налоговую базу: либо на сумму, с которой уже уплачен налог, либо на документально подтвержденные затраты дарителя на приобретение недвижимости (абз. 17 и 18. пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты)
А о каких "претензиях" вы говорите?
У вас есть обязанность(!) заплатить НДФЛ с доходов, полученных в порядке получения в дар недвижимости не от близкого родственника. "Просить" заплатить налог вас никто не будет. Максимум, это налоговая пришлет уведомления о необходимости декларирования доходов. Но если она этого не сделала (пока или вообще), это вовсе не означает, что НДФЛ можно не платить.
Если до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом, в котором была сделка, вы не подадите декларацию, то получите штраф за неподачу декларации, а затем уведомление о проведении камеральной проверки. Все это обязательно произойдет, не сомневайтесь:)
При продаже квартиры, вы сможете уменьшить налоговую базу: либо на сумму, с которой уже уплачен налог, либо на документально подтвержденные затраты дарителя на приобретение недвижимости (абз. 17 и 18. пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты)
8
0
1 033/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 10:06
Добрый день. Если дарение было не от близкого родственника, необходимо было в следующем налоговом периоде оплатить налог с кадастровой стоимости объекта. При последующей продаже одаряемый вправе применить расходы в виде суммы, с которой был исчислен и уплачен налог - то есть уменьшить свой доход по сделке на величину кадастровой стоимости и с разницы заплатить 13%.
Применение расходов в данном случае непосредственно связано с обязанностью уплаты налога ранее, поэтому, если вы налог с кадастровой стоимости по какой-то причине не оплатили, вычесть ее сейчас в не сможете.
Применение одаряемым расходов дарителя на покупку возможно только в случае дарения между членами семьи и/или близкими родственниками, поэтому в вашем случае неприменимо (только кадастровая стоимость, при условии оплаты с нее налога, как написал выше).
Применение расходов в данном случае непосредственно связано с обязанностью уплаты налога ранее, поэтому, если вы налог с кадастровой стоимости по какой-то причине не оплатили, вычесть ее сейчас в не сможете.
Применение одаряемым расходов дарителя на покупку возможно только в случае дарения между членами семьи и/или близкими родственниками, поэтому в вашем случае неприменимо (только кадастровая стоимость, при условии оплаты с нее налога, как написал выше).
12
0
850/50 000
0/50 000
не риэлтор
6 февраля 2024, 09:54
"после дарения никто не просит заплатить налог" - так у вас от близкого родственника или нет? если не от близкого, то налог заплатить придется (п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
по существу вопроса - да, с 2019 года можно. цитата с сайта фнс: "При продаже после 1 января 2019 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении."
по существу вопроса - да, с 2019 года можно. цитата с сайта фнс: "При продаже после 1 января 2019 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении."
10
0
552/50 000
0/50 000
Сейчас обсуждают
Как продать квартиру и не платить налог
Здравствуйте, если я выкупила у государства земельный участок в 2025 году (назначение производственное, не жилое) площадью 1 га, и соберусь продать его в 2026 году за 100 млн. рублей, то срок владения минимально какой будет и какой налог в процентах я должна буду заплатить в Забайкальском крае? Помогите пожалуйста с ответом)
КАК ПРИЗНАТЬ ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ НА ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК В СИЛУ ПРИОБРЕТАТЕЛЬНОЙ ДАВНОСТИ?
Чтобы получить документы, подтверждающие, что земельный участок не относится к ограниченным в обороте или изъятым из оборота, и не находится в государственной или муниципальной собственности, необходимо предпринять следующие шаги:Выписка из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости): Это основной документ, содержащий сведения о земельном участке. В выписке указан собственник (или собственники) участка, а также наличие обременений, ограничений прав, арестов. Если в графе о собственнике указано частное лицо или юридическое лицо, это говорит о том, что участок не находится в государственной или муниципальной собственности. Кроме того, выписка должна содержать информацию об ограничениях в использовании земельного участка. Отсутствие таких ограничений в выписке косвенно подтверждает, что участок не относится к ограниченным в обороте или изъятым из оборота. Заказать выписку можно в Росреестре (лично или через МФЦ) или в электронном виде на сайте Росреестра.Кадастровый план территории (КПТ): Этот документ содержит информацию о границах земельных участков, расположенных на определенной территории. КПТ может содержать информацию о зонах с особыми условиями использования территории (например, охранные зоны объектов культурного наследия, зоны санитарной охраны). Если земельный участок находится в такой зоне, это может означать, что его оборот ограничен.Обращение в местную администрацию (муниципалитет): В администрации можно получить информацию о том, не планируется ли изъятие земельного участка для государственных или муниципальных нужд, а также о наличии утвержденных градостроительных планов, которые могут повлиять на использование участка.Обращение в Росреестр: В Росреестре можно запросить информацию о том, не относится ли земельный участок к землям, ограниченным в обороте или изъятым из оборота в соответствии с федеральным законодательством.Анализ совокупности этих документов позволит получить наиболее полную картину о статусе земельного участка.
Кредитные каникулы: чем отличаются от ипотечных и как оформить
Здравствуйте! А можно ссылку или название источника информации? В какой статье и какого закона указана данная информация: "За время каникул на сумму тех платежей, которые вы должны были бы заплатить за этот период, банк начисляет проценты — 2/3 среднерыночной ставки для кредита этого типа на дату обращения за каникулами." Вы ещё пример привели к вышесказанному.
Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе новостей рынка недвижимости